GESTIÓN DE TESORERÍA |
Escrito por DAVID ESPINOSA |
Martes, 07 de Junio de 2011 18:13 |
En el desarrollo de su actividad económica, la empresa realiza operaciones de distinta naturaleza que generan una corriente de cobros y de pagos. Éstos, pueden efectuarse en metálico, con cheques, mediante domiciliaciones bancarias, transferencias bancarias, tarjetas de crédito o de débito, etc. (si los cobros o pagos se realizan al contado o de forma anticipada), o a través de letras de cambio, pagarés, recibos, etc. (en el caso de cobros o pagos con aplazamiento).
En cualquier caso, es muy importante realizar un adecuado seguimiento y previsión de los cobros y de los pagos, con el objeto de detectar con la suficiente antelación, situaciones de déficit o superávit de tesorería.
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Última actualización Miércoles, 29 de Junio de 2011 17:17 |